Банки підписали Меморандум, у якому представлені індикатори ризику, які рекомендується використовувати банкам для перевірки ФОПів.
У Меморандумі “Про забезпечення прозорості функціонування ринку банківських платіжних послуг”, підписаному вчора, 10 грудня, Національним банком України, Національною асоціацією банків України (НАБУ), Асоціацією українських банків (АУБ), Приватбанком, Ощадбанком, Райффайзен Банком та Універсал Банком, представлені індикатори ризику, які мають використовувати банки для перевірки ФОПів, інформує ЕКСПЕРТ.
Через поширені в Україні схеми з ухилення від оподаткування щодо фізосіб-підприємців (ФОПів) запровадять нові, жорсткіші заходи фінмоніторингу. Зокрема звертатимуть особливу увагу на різке збільшення операцій та вичерпання лімітів, дроблення переказів та значні суми надходжень, повідомляє OBOZ.UA.
В меморандумі представлені наступні індикатори ризику, які рекомендується використовувати банкам для перевірки ФОПів:
- різке збільшення операцій по рахунку;
- залишок “0” на початок та на кінець дня;
- дроблення переказів, зокрема круглими сумами.
Найретельніше перевірятимуть ФОПів I групи, зареєстрованих протягом останніх 6 місяців – на них чекає посилений фінансовий моніторинг. Для ФОПів II та III груп застосовуватимуть власні ризикоорієнтовані підходи банків. Буде впроваджена автоматична перевірка доходів клієнтів із централізованими базами держорганів та обмін даними між банками-учасниками меморандуму. Також ФОПів перевірятимуть і щодо схем дроблення, а саме звертатимуть увагу на:
- значні надходження на рахунки ФОП від юрособи або інших суб’єктів господарювання;
- сплату юрособою послуг ФОП, вартість яких складно оцінити;
- значний обсяг фіноперацій за рахунками новоствореного ФОП;
- досягнення граничного обсягу доходу на рік ФОПом за 2–3 місяці;
- використання одного платіжного термінала фінансової установи кількома суб’єктами господарювання.
Нововведення допоможуть побороти поширені схеми з ухиленням від оподаткування, впевнений голова Комітету Верховної Ради з питань фінансів, податкової та митної політики Данило Гетманцев (“Слуга народу”). Особливо він наголосив на необхідності протидії дробленню середнього та великого бізнесу.
“Вітаю Нацбанк і провідні українські банки з реальними діями, спрямованими на упередження загальновідомих схем з ухилення від оподаткування та подальшої легалізації доходів, здобутих злочинним шляхом. Особливо тішить увага до подроблення середнього та великого бізнесу на ФОПів. Вочевидь ця злочинна діяльність стане неможливою”, – наголосив нардеп.
