В конце минувшей недели НБУ разослал банкам письмо №18-312, в котором сообщил своим подопечным, что он уже проинформирован о новой схеме вывода валюты за пределы Украины. В последнее время банки стали часто покупать для клиентов валюту и переводить ее за рубеж по требованию суда, дескать, обязаны выполнять договор о расчетно-кассовом обслуживании. НБУ такие «гешефты» не по душе, но пресечь подобные схемы он не в силах — слишком уж велики прорехи в отечественном законодательстве.
Не секрет, что для многих украинских предприятий проведение валютных операций сопряжено с необходимостью строго придерживаться законодательных ограничений. Пока финансисты и законодатели спорят о полезности в стране валютного контроля и ограничений на трансграничное перемещение капитала, украинский бизнес придумал интересную схему, которая позволяет легко и непринужденно выводить деньги из Украины за рубеж. Суть схемы такова: какое-нибудь хозяйственное общество заключает с банком договор о расчетно-кассовом обслуживании. А затем на его основании требует от банка приобрести определенную сумму валюты и перевести ее на счет своего зарубежного контрагента. Разумеется, финансисты спрашивают обоснование валютной операции согласно законодательству. Тогда юридическое лицо подает жалобу на банк в суд: дескать, финансисты нарушают условия договора о расчетно-кассовом обслуживании, отказывая в перечислении денег. Большая часть судей выносит вердикт в пользу заявителей, обязав банк купить валюту для клиента на межбанке и перевести на указанные счета за границу. Таким образом, судебное решение позволяет бизнесменам не показывать источники происхождения денежных средств и беспрепятственно «гонять» деньги за рубеж. Кроме этого, коммерсанты избавляют себя от необходимости уплаты 1,5%-ного сбора в Пенсионный фонд с покупки безналичной валюты.
Юрист крупного банка, пожелавший остаться неназванным, так прокомментировал ситуацию: «В законодательстве настолько много прорех, что не воспользоваться ими грех. Ведь что не запрещено — разрешено. Если такие ситуации происходят, то только по молчаливому согласию банка». Стоит добавить, что за такое «согласие» банк получает неплохие комиссионные. «1-1,5% вместо стандартных 0,5-0,1% за межбанковские операции»,— сообщил «ЭИ» знающий финансист.
Нацбанк пребывает в растерянности, так как считает, что судебные решения обязывают банки покупать валюту в обход его нормативно-правовых актов. «В некоторых случаях нарушается подсудность рассмотрения жалоб. Так, суды общей юрисдикции по жалобам участников хозяйственных обществ выносят решения, которыми фактически решают спор между двумя юридическими лицами: банком и его клиентом»,— негодует Нацбанк в своем письме к банкам. В связи с этим регулятор просит банки в подобных случаях привлекать его в качестве третьего лица на стороне ответчика, «так как судебные решения затрагивают интересы НБУ». Иного способа бороться со «схемщиками» в Нацбанке пока не видят. На это банкиры только пожимают плечами.
«У меня есть решение суда, которое мой банк обязан выполнять под угрозой уголовной ответственности. НБУ же вмешивается в судопроизводство и хочет участвовать в этом процессе. Так проблему не решить. Нужно вносить коррективы в законодательную базу. А пока запретов на такие операции нет, банки будут обязаны выполнять предписания судей»,— утверждает банковский юрист.
Заместитель председателя правления банка «Мрия» Анатолий Жуков со своей стороны предлагает Нацбанку не только менять законодательство, но и уделить больше внимания банковскому надзору. «Вряд ли банки проводят такие операции исключительно по принуждению. Если «пройтись» по списку банков, которые выполняют такие судебные решения, то ревизоры найдут много интересного»,— уверен г-н Жуков. При этом банкир отмечает, что за выполнение судебного решения НБУ не может применить никаких мер к банку. А вот клиентам банков, которые взяли на вооружение вышеописанную схему, обольщаться своей безнаказанностью не стоит. Налоговая инспекция наверняка не простит «схемщикам» уклонение от уплаты 1,5% сбора в Пенсионный фонд.
