Згідно із законодавством, банк може в односторонньому порядку розірвати договір із клієнтом. Серед причин – підозра у відмиванні доходів, порушення умов договору, операції з високим рівнем ризику.
Банки, відповідно до Додатку 19 до Постанови Національного банку України №65 про фінансовий моніторинг, для оцінки потенційного клієнта керуються критеріями ризику за типом клієнтів. Одним із основних критеріїв є діяльність клієнта та розмір його доходів (активів) які повинні бути підтверджені відповідно до законодавства та оподатковуватись згідно з порядком Податкового кодексу України. Про це Фокусу розповів Нікіта Муренко керуючий партнер юридичної компанії “Муренко, Курявий і Партнери”.
“Дотримання особою правил оподаткування та наявність в неї підтвердження джерела походження таких грошових коштів виключає випадку розірвання банком з особою ділових фінансових відносин“, — пояснив експерт.
Фактично, у ситуації, коли банк не розуміє джерел походження коштів, які надходять на рахунок клієнта, то такий клієнт отримує високий рівень ризику. Внаслідок чого банк може в односторонньому порядку розірвати договір та закрити рахунки фізособи.
Якими є законні підстави для розірвання банком договору:
- порушення умов договору;
- порушення вимог законодавства в сфері підприємницької діяльності;
- порушення Податкового кодексу;
- відсутність підтвердження джерела походження грошових коштів;
- підозрілі фінансові операції;
- підозра в легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом;
- підозра у фінансуванні тероризму та фінансуванні розповсюдження зброї масового знищення.
Загалом критерії для визначенні рівня ризику клієнта та/або операції визначені в Наказі Міністерства фінансів України №465 від 28.12.2022 року та у відповідних внутрішніх документах банку з питань фінмоніторингу.
