В Україні фінансовий моніторинг стосується переказів на картку, якщо їх сукупна сума перевищує 400 000 гривень. Пильна увага до таких операцій може виникнути як щодо надходжень, так і відправлень із особистого рахунку.
Як зазначає видання “Стіна” з посиланням на експерта, цей ліміт не обмежується лише календарним місяцем — банки самостійно визначають часовий проміжок, який беруть до уваги, іноді аналізуючи період у 2–3 місяці.
Перевищення обігу в 400 000 грн саме по собі не гарантує автоматичної перевірки, проте стає підставою для ретельнішого аналізу, якщо збігається з іншими підозрілими ознаками. Це можуть бути часті надходження від різних осіб, велика кількість дрібних транзакцій, нетипові призначення платежів або активне пересилання коштів іншим людям чи організаціям. Якщо на карту надходить 10 і більше платежів за місяць від різних відправників навіть у межах 50 000 грн, банк може зарахувати такі операції до підозрілих.
Водночас не кожна ситуація призводить до податкової перевірки. Якщо операції не мають систематичного характеру і не перевищують встановлений поріг, додаткових декларацій не вимагається. Фінансовий моніторинг не є автоматичним нарахуванням податків, а лише процедурою перевірки джерел коштів, особливо якщо виникають питання у банку чи державних органів.
Якщо ж буде виявлено порушення, податкова може донарахувати податки, штрафи чи навіть відкрити кримінальне провадження. Останнім часом банки та фіскальні органи активно використовують цифрові алгоритми для швидкого виявлення підозрілих транзакцій, а законодавство постійно оновлюється для боротьби з ухиленням від оподаткування.
Важливо пам’ятати: офіційне оформлення доходів захищає від штрафів і блокування карток, а бізнес-доходи через особисті рахунки можуть викликати інтерес у контролюючих органів. Навіть обіг менше 400 000 грн не гарантує відсутності перевірки, якщо діяльність схожа на ведення бізнесу.