В преддверии выборов регионалы берут под контроль обнальщиков
Правительство включилось в активную борьбу против обналички. Обнальщики говорят, что Налоговая буквально свирепствует. Причем источники «i» в Налоговой администрации подтверждают эту тенденцию. В результате действий ГНАУ стоимость обналички в центральных и северо-западных регионах страны резко увеличилась: с 3-5% до 7-10% от суммы, которую необходимо перевести из безнала в нал. При этом сложности в работе стали испытывать компании, которые занимались этим бизнесом на протяжении нескольких лет и имели определенные и достаточно хорошо налаженные контакты с контролирующими органами. «Серьезное давление оказывают на банки, включенные в схемы: им рекомендуют не проводить платежи, которые могут быть связаны с обналичиванием средств. А банк, как известно,— главное звено подобных схем»,— говорит один из банкиров.
Стандартная цепочка по обналичиванию средств устроена таким образом. В центре находится небольшой банк либо филиал крупного банка, вокруг которого создана сеть реальных и фиктивных предприятий, зарегистрированных на подставных лиц. Через проведение бестоварных операций и по поддельным финансовым документам на счета этих коммерческих структур поступают деньги от субъектов ведения хозяйства, деньги переводятся в наличную форму. Обычно для предприятий выбираются разные виды деятельности: так, чтобы сделать их услуги для заказчика максимально правдоподобными. Активно используются консалтинговые, аудиторские и адвокатские услуги.
Если говорить непосредственно о схемах, то чаще всего они выглядят следующим образом: деньги перечисляют на расчетный счет предприятия, плательщика НДС, который, в свою очередь, нанимает субподрядчика (также плательщика НДС). На этом этапе необходимо, чтобы от первой компании приняли накладные по НДС, провели камеральную проверку и поставили отметку, что все в порядке, не проверяя субподрядчиков (ранее это стоило 1% «комиссионных» для заинтересованных лиц в ГНАУ, сейчас цена поднялась до 5% от объема операции). Компании-субподрядчики — фиктивные фирмы. Изначально их регистрируют на реальных предпринимателей, ждут год и показывают небольшой оборот, а через 1-2 года перерегистрируют на «бичей». После этого начинается работа по обналичке, которая может продолжаться 3-6 месяцев. После чего один из контрагентов субподрядчика оперативно банкротит его через суд.
Если в экономике кризис, то, естественно, объем обналички увеличивается, а нал идет на покупку валюты на наличном рынке. Именно это мы наблюдаем сегодня: по итогам августа объем покупки наличной валюты почти на $400 млн. больше, чем продажи. Большая часть этих денег, уверены банкиры,— это результат конвертационных операций (как правило, летом население валюту продает, а не покупает).
«Раньше этот рынок существовал на личных договоренностях, вне политики. Теперь же этим бизнесом могут заниматься только определенные структуры и банки»,— говорит один из участников обнального рынка. По его словам, самое жесткое отношение к обнальным схемах наблюдается в тех областях страны, где Партия регионов получила наименьшее количество голосов.
Но, видимо, самый главный фактор борьбы с обнальщиками — необходимость наполнения госбюджета. «Похоже, премьер пытается за счет налогов, полученных от среднего бизнеса, залатать дыры в госбюджете и рассчитаться с крупным бизнесом по НДС за текущий год. Поэтому есть большая вероятность того, что до конца года пострадает не только серый бизнес, но и вполне легальный»,— говорит высокопоставленный источник «i» в Минфине.